RWZ-Geschäftsbericht 2016 | www.rwz.de - page 54

JAHRESABSCHLUSS
RWZ
-GESCHÄFTSBERICHT 2016
14. Von den Verbindlichkeiten sind durch Grundschulden, Sicherungsübereignungen und Globalzessionen oder ähnliche Rechte
gesichert:
Geschäftsjahr
TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
182.353
Sonstige Verbindlichkeiten
0
Gesamt
182.353
Geschäftsjahr
TEUR
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln
500
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften
2.730
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen
59.721
15. Es bestanden zum Bilanzstichtag folgende Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB:
Die Verbindlichkeiten aus Bürgschaften betreffen die Absicherung von Verpflichtungen verbundener Unternehmen. Die Ver-
bindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen setzen sich aus Patronatserklärungen zugunsten verbundener Unternehmen und
Beteiligungsunternehmen sowie schwebenden Rücknahmeverpflichtungen aus Maschinen- und Warengeschäften zusammen.
Auf Basis der Erfahrungen der Vergangenheit sowie der Prognose der Entwicklung wird unter Berücksichtigung der Erkenntnisse
bei der Aufstellung des Jahresabschlusses nicht mit einer Inanspruchnahme aus den Bürgschaften und Patronatserklärungen
gerechnet. Bei den schwebenden Rücknahmeverpflichtungen stehen den Inanspruchnahmerisiken entsprechende Werte der
zurückzunehmenden Vermögensgegenstände gegenüber.
16. Zur Absicherung von Zins-, Währungs- und Preisänderungsrisiken werden teilweise Finanzinstrumente eingesetzt.
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende derivative Finanzinstrumente:
Kategorie
Art
Umfang
Beizulegender
Zeitwert
Bewertungs-
methode
Buchwert
zinsbezogene
Derivate
Swaps und Caps
27 Mio. EUR
-1.965 TEUR
Marktpreis
0,00 EUR
preisbezogene
Derivate
Futures
107.150 to
-4.723 TEUR
Marktpreis
0,00 EUR
Vorräte sowie Einkaufs- und Verkaufskontrakte sind, soweit nicht bereits geschlossene Positionen vorliegen, durch die Bildung
von Bewertungseinheiten mit Finanzinstrumenten nach § 254 HGB in Höhe von 27.692 TEUR über die maximale Restlaufzeit bis
Dezember 2020 abgesichert. Auch die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die zum Bilanzstichtag mit 188.959 TEUR valu-
tieren und bei denen aufgrund günstigerer Konditionen Kredite mit kurzfristigen Zinssätzen und zinsbezogene Finanzinstrumente
über die jeweiligen Laufzeiten bis längstens zum Juni 2021 kombiniert wurden, sind mit diesen nach § 254 HGB als Bewertungsein-
heit zusammengefasst worden.
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1...,44,45,46,47,48,49,50,51,52,53 55,56,57,58,59,60,61,62,63,64,...85
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