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JAHRESABSCHLUSS
RWZ-GESCHÄFTSBERICHT 2014
14. Es bestanden zum Bilanzstichtag folgende Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB:
Geschäftsjahr
TEUR
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln
2.772
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften
5.392
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen
84.694
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten
53
Die Verbindlichkeiten aus Bürgschaften betreffen die Absicherung von Verpflichtungen verbundener Unternehmen. Die Verbindlichkeiten aus
Gewährleistungsverträgen setzen sich aus Patronatserklärungen zugunsten verbundener Unternehmen und Beteiligungsunternehmen sowie
schwebenden Rücknahmeverpflichtungen aus Maschinen- und Warengeschäften zusammen.
Auf Basis der Erfahrungen der Vergangenheit sowie der Prognose der Entwicklung wird unter Berücksichtigung der Erkenntnisse bei der Auf-
stellung des Jahresabschlusses nicht mit einer Inanspruchnahme aus den Bürgschaften und Patronatserklärungen gerechnet. Bei den schwe-
benden Rücknahmeverpflichtungen stehen den Inanspruchnahmerisiken entsprechende Werte der zurückzunehmenden Vermögensgegen-
stände gegenüber.
15. Zur Absicherung von Zins-, Währungs- und Preisänderungsrisiken werden teilweise Finanzinstrumente eingesetzt.
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende derivative Finanzinstrumente:
Kategorie
Art
Umfang
Beizulegender
Zeitwert
Bewertungs
methode
Buchwert
zinsbezogene
Derivate
Swaps und Caps
96 Mio EUR
–3.272 TEUR
Marktpreis
0,00 EUR
preisbezogene
Derivate
Futures
219.613 to
–4.815 TEUR
Marktpreis
0,00 EUR
währungsbezogene
Derivate
Devisen-
termingeschäfte
1 Mio USD
4 TEUR
Marktpreis
0,00 EUR
Vorräte sowie Einkaufs- und Verkaufskontrakte sind, soweit nicht bereits geschlossene Positionen vorliegen, durch die Bildung von Bewer-
tungseinheiten mit Finanzinstrumenten nach § 254 HGB in Höhe von 20.358 TEUR über die maximale Restlaufzeit bis März 2016 gegen Prei-
sänderungsrisiken und in Höhe von 1.085 TUSD über die maximale Restlaufzeit bis Januar 2015 gegen Währungsänderungsrisiken abgesi-
chert. Auch die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die zum Bilanzstichtag mit 163.775 TEUR valutieren und bei denen aufgrund
günstigerer Konditionen Kredite mit kurzfristigen Zinssätzen und zinsbezogene Finanzinstrumente über die jeweiligen Laufzeiten bis längstens
zum September 2025 kombiniert wurden, sind mit diesen nach § 254 HGB als Bewertungseinheit zusammengefasst worden.
